经典案例
慧眼识骗局 铁肩担法律 ——湘通融合运用法商风险管理为企业挽回巨额损失

案例简介:


导语:

这是近年来发生在我省中小企业一宗被融资诈骗的典型案例,也是湘通融合法商风险管理理念的一次成功运作,读来使人警醒和感悟。

风始于青萍之末,对企业造成重大财产损失的的风险往往始于细微之处。佼佼集团(化名)在完成跨省融资贸易业务中因缺乏对合同风险的专业防范,导致被诈骗1亿元,遭受巨额财产损失。

面对跨省、专业、有准备的“诈骗”对手,佼佼集团通过湖南湘通融合法商风险管理咨询有限公司(简称“湘通融合”)首席顾问潘志勇律师的成功运作,采取“刑民结合”的方法,与对方展开了多次斗智斗勇,最终对方妥协,佼佼集团得以挽回巨额财产损失。


(一)祸起融资贸易

2013年9月,潘志勇律师接到佼佼集团有限公司的电话,邀请参与佼佼集团法律顾问投标。潘志勇律师知晓,佼佼集团是一家高科技集团企业,具有较大的市场影响力,通过组团多轮角逐,潘志勇律师及团队成功中标,成为佼佼集团的年度法律顾问。

2014年春节后的一天,潘志勇律师参加每周日例行法律顾问值班,值班清单上出现一行“供应链融资咨询”。四名西装革履、气宇轩昂的供应链融资部员工带着情况介绍前来咨询,分别是融资部负责人、财务、两名经办业务人员。

经过初步沟通,潘志勇律师了解到事发情况:2013年开始,佼佼集团为盘活盈余资金效益,开始采取供应链融资,即佼佼集团与具备实力并需要融资的铝锭生产商签订《铝锭采购合同》,以向其提供大额预付款为条件,以低于市场价格向其采购铝锭,再以高于市场价格将铝锭出售给铝锭生产商指定的采购方,从而赚取中间差价,实现大额预付款的资金收益。2013925日、1119日,佼佼集团与贵州一家民营企业签订2份《铝锭采购合同》,向贵州公司共交付了1亿元承兑汇票作为合同预付款。20141月份,贵州公司希望与佼佼集团再签订第三份预付款合同,遭到佼佼集团拒绝,之后贵州公司锐减供货,佼佼集团无法按预期收到差价收益。

潘志勇律师敏锐地发现,虽然融资部负责人带来了贵州公司与央企签订合作协议,以证明贵州公司具备履行协议的能力,但实际上贵州公司并未提供抵押资产,贵州公司的实际财产情况也无从知晓,因此已经交付的1亿元恐存在损失风险。

(二)初提“刑民结合”

面对这看起来简单、实际上复杂棘手的事件,潘志勇律师提出了他的看法:一是贵州公司无法按期供货,本质上是无法正常支付到期“本息”,应当迅速提起民事诉讼,保全贵州公司有效资产,最大限度地止损;二是组织专家研讨贵州公司是否构成合同诈骗犯罪,在有效打击犯罪行为的同时,对贵州公司实际控制人采取刑事强制措施,尽最大可能挽回损失,一旦发现犯罪行为,申请法院将民事案件移送公安机关立案侦查。该刑民结合的方案获得了佼佼集团高层的支持,在四名融资部员工的配合下,潘志勇律师展开了与对方的斗智斗勇。

(三)早有预谋,财产一地鸡毛

2014年3月份,潘志勇律师代理佼佼集团对贵州公司迅速提起民事诉讼并申请对贵州公司进行财产保全,法院立即组织前往贵州对贵州公司的房产、土地、银行存款进行调查,得知贵州公司早已将名下两个公司的股权转移,名下房产土地均已抵押给银行、因涉多起债务诉讼已被多家法院轮候冻结,财产现状一地鸡毛。另外,融资部负责人牵头对贵州公司前期提供与央企的合同进行实地调查,发现该合同系一纸空文,实际并未履行。贵州公司早已金蝉脱壳来应付佼佼集团的民事诉讼。

(四)刑事投诉,追回款项

随后,潘志勇律师组织专家针对民事保全程序中查清的财产线索进行分析,发现贵州公司存在恶意骗取并转移财产的行为,主要体现在以下4个方面:

1、贵州公司系以高买低卖的方式与佼佼集团签订融资贸易合同,贵州公司每次所需周转资金为1820万元,每月亏损143.5万元,但贵州公司账上并无资金正常履行合同;

2、贵州公司签订第2个合同时,资产为4.3亿元,负债5.9亿元,贵州公司取得佼佼集团1亿元预付款后,立即将资产全部用于其他用途,并未准备履行2份合同的流动资金,根本未打算履约。

3、在佼佼集团要求其继续履行合同或退还预付款后,贵州公司将公司5000万元有效资产转移,并将原工厂停产,组建新公司承租贵州公司生产设施设备,从事生产,企图逃避债务,拒绝归还佼佼集团1亿元预付款。

4、在佼佼集团多次向贵州公司要求履行合同后,20144月份,贵州公司向佼佼集团提供2013年年度审计报告,试图证明贵州公司对中铝公司享有3136.50506万元对外债权,并承诺继续履行合同。然而经核实,贵州公司不仅未享有3136.50506万元债权,还欠中铝公司8000万元债务,贵州公司实际已无履行合同能力。

因此,潘志勇律师指出贵州公司在签订履行合同过程中,采用先履行部分合同,骗取佼佼集团签订第二个合同,在取得1亿元合同预付款后不再履行合同的方式,实施合同诈骗。通过起诉,公安机关对本案以贵州公司“合同诈骗犯罪”立案侦查。通过对贵州公司法定代表人采取刑事强制措施,贵州公司退回2000余万元,余下资金也在协商有序退还。

(五)吃一堑 长一智

事件发生后,通过了解佼佼集团的供应链融资贸易的业务流程与执行程序,潘志勇律师认为其存在重大交易安全风险,遂提出重构交易管理体系,并对佼佼集团高管进行培训,实施新的合同风险防控理念制度。


潘志勇律师授课

首先,建立交易管理体系。在业务洽谈时,第一步应当完成专业的信用调查并出具针对本次交易的信用评估报告,为决策提供可靠基础;第二步,商业模式设计与确定,即根据双方的诉求,设计交易条件及商业模式,提示交易风险并提出解决方案;第三步,专业拟定合同文本,即在确定交易类型后,形成各方权利义务清单,根据清单,提出需要补充完善的条款,最后形成满足交易各方诉求、条款完备、权利义务清晰明确的合同文本。第四步,监控合同履行,即在设定主管部门、跟踪交易进度表、设立交易预警机制、及时完成催收的监控节点上进行专业设计及执行。最终,完成以上四步专业化流程后,形成对企业交易的全过程的动态化、实时化、系统化、专业化的有机管理,保障交易顺利进行。

企业合同法律风险管理


其次,对买卖合同与建设工程合同进行重点关注。因佼佼集团为生产工业型及工程类企业,因此对于贸易合同及建设工程合同的风险尤为重视。在完成上述交易管理体系建设后,针对这两类合同风险,潘志勇律师专门制定业务风险清单,并通过大量案例教学,剖析两类业务过程中的重大风险点及防控方法与措施,实现专业化风险管理。

最终,潘志勇律师的针对性授课获得佼佼集团高管的高度一致认可,并立即运用于公司的风险管理中。