课程大纲

第1天 财务计划与预算编制和调整
一、财务计划、预算编制与滚动预测
*财务计划、预算与预测流程的逻辑解析
*预算编制与战略规划的整合模型
*经营环境展望是预算的高度与视野的体现
*如何将预算落到实处：KPI的选择与的分拆
二、顶层规划及全面预算的编制方法
*财务计划的制定
- 年度经营环境预测及其对未来计划目标的影响
- 计划的历史依据：销售历史与预算数据库建立
*为什么你的预算编制总是做不准？
- 如何在切实的假设基础上做预算
- 如何明确各部门经济责任并编制预算时间表
- 部门费用预算如何做到高效？
三、预算的有效执行与反馈调整
*编制过程中的控制要点与关键问题
*预算信息反馈系统构建与预算的及时调整
*关于预算的逻辑与思考
四、滚动预测与预算的有效执行
*快速预测的关键是什么
*如何调整每周快速预测与当月预测
*滚动预测如何做？
- 滚动预测的准确性如何定义？
- 滚动预测的准确性如何追踪管理？
- 如何持续改善滚动预测？

第2天 财务分析--经营诊断与管理改进
五、财务分析思路构建
*财务报表分析的逻辑思路与切入点
*企业的短期营运能力分析
- 现金营运周期与资产周转率分析
*企业长期偿债能力和流动性分析
- 资本结构、财务安全与稳定程度分析
*企业的盈利能力分析
*企业的杠杆应用情况与营运能力分析
分享：哈佛商学院的经典财务报表分析体系
实战：财务模型动手操练 上午： 下午：
　08:30-10:00 培训 14:00-15:30 培训
　10:00-10:10 茶歇 15:30-15:40 茶歇
　10:10-12:00 培训 15:40-17:00 培训
　12:00 午餐 17:00 主持人总结，培训结束