【课程内容】

第一讲：预算管理可以促进战略目标的实现









◇ 流于形式上的预算

◇ 预算编制范围狭窄

◇ 重编制、轻执行

第二讲：实施全面预算的全过程管理



◇ 预算前的准备工作

◇ 成功预算的四大“法宝”

◇ 预算模式的介绍与分析



◇ 编制方法的介绍与分析

◇ 预决算时点的安排

◇ 预算管理的流程介绍

◇ 总预算目标的确定

◇ 预算编制与汇总

◇ 预算陈述与答辩

◇ 预算审批与签署目标责任状



◇ 预算编制的流程与逻辑

◇ 关键预算的编制方法

◇财务预算的编制要领:案例模板分析

◇ 收入预测方法及销售费用预算:案例模板分析

◇ 销售费用预算的编制要领:案例模板分析

◇ 生产预算的编制要领:案例模板分析

◇ 采购预算的编制要领:案例模板分析

◇ 专项预算的编制要领:案例模板分析

◇ 管理预算的编制要领:案例模板分析

◇ 资金预算的编制要领:案例模板分析

5预算管理的十大高难问题与解答


第三讲：全面预算管理的全过程案例

◇ 案例背景介绍

◇ 建立信息系统与整理整顿

◇ 降成本、降费用、降人力:案例模板分析

◇ 研究与制定企业战略:案例模板分析

◇ 组织编制年度预算:案例模板分析

◇ 预算审批和签署目标责任状

◇ 编制3月份滚动预算：案例分析

◇ 3月份的预算控制：案例分析

◇ 3月份的决算考核与分析：案例分析

第四讲：预算的有效执行

◇ 预算执行的跟踪分析——费用控制

◇ 预算管理中的风险控制

◇ 风险识别机制

◇ 风险评估方式

◇ 风险应对框架

◇ 预算的考核管理和激励机制

◇ 预算执行中常见行为剖析

第五讲：预算的反馈与改进

◇预算控制的反馈机制——成本分析与调整

◇ 预算总结会议

◇ 对预算执行的分析与调查

◇ 如何建立有效的预算跟踪体系

◇ 收入、成本费用预算的自动跟踪表格

◇ 预算差异分析与责任回归

◇ 改进预算

◇ 超越预算 上午： 下午：
　08:30-10:00 培训 14:00-15:30 培训
　10:00-10:10 茶歇 15:30-15:40 茶歇
　10:10-12:00 培训 15:40-17:00 培训
　12:00 午餐 17:00 主持人总结，培训结束